Оптимизация транспортного налога
Транспортный налог - это региональный налог. Поэтому ставки, порядок и сроки уплаты налога определяют субъекты Российской Федерации. Налог платят организации и граждане, на чье имя зарегистрирован транспорт. Для транспортного налога также существует ряд способов его снижения и оптимизации. Рассмотрим эти способы подробнее.
Оптимизация налогообложения при ЕНВД
Переход на систему налогообложения в виде ЕНВД не является добровольным. То есть если местные органы в отношении какой-либо деятельности введут уплату ЕНВД, то у налогоплательщиков уже нет возможности выбрать, какой налоговый режим применять. В статье мы рассмотрим, существуют ли какие-либо способы, которые позволят избежать уплаты ЕНВД или хотя бы значительно снизят его сумму.
Оптимизация единого налога на вмененый доход
Платить как можно меньше налогов - естественное желание каждого предпринимателя и каждой компании. Казалось бы, в режиме ЕНВД сэкономить на них не представляется возможным, так как единый налог не зависит ни от выручки, ни от расходов фирмы. Физические показатели и размер базовой доходности по ним, а также виды деятельности, переведенные на уплату единого налога, четко прописаны в Налоговом кодексе. Однако представление о том, что сэкономить на ЕНВД нельзя, обманчиво. Существуют способы, которые помогут сэкономить на ЕНВД, уйти или остаться на данном режиме по желанию фирмы.
Оптимизация налогов при упрощенной системе налогообложения
Упрощенная система налогообложения (УСН) регулируется гл. 26.2 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ). Самым важным преимуществом применения УСН является освобождение от уплаты ряда основных налогов, что позволяет минимизировать налогообложение субъектов малого бизнеса, для которых этот режим и предназначен. При этом есть и дополнительные способы оптимизации налогообложения у тех, кто перешел на УСН.
Оптимизация единого налога при упрощенной системе налогообложения УСН
Применение УСН реально может снизить объем налоговых выплат фирмы в 3 - 4 раза. Однако даже на "упрощенке" можно оптимизировать и минимизировать платежи в бюджет, выбрав наиболее выгодный для вашей компании объект налогообложения.
Оптимизация учета и налогообложения основных средств
Оптимизация бухгалтерского учета для целей налогообложения занимает центральное место в финансовой деятельности предприятия. Актуальным и трудоемким аспектом для любого предприятия является выбор альтернативного варианта бухгалтерского и налогового учета основных средств.
Оптимизация налога на имущество
Оптимизировать и минимизировать платежи по налогу на имущество можно, выбрав наиболее выгодный для вашей компании способ начисления амортизации. Выбранный способ необходимо закрепить в учетной политике.
Налоговая оптимизация при замене ЕСН страховыми взносами в фонды
Идея замены единого социального налога взносами в государственные внебюджетные фонды (далее - страховые взносы) наконец воплощена в жизнь. Рассмотрим, какие из основных методов оптимизации ЕСН потеряли актуальность или исчезли вовсе, какие можно будет применять и дальше и, наконец, какие новые методы, возможно, появились.
Оптимизация НДС при импорте товаров
Если ваша фирма импортирует товары, на таможне нужно заплатить НДС. Исключение сделано лишь для некоторых категорий товаров. Порядок уплаты НДС на таможне регламентируется гл. 29 Таможенного кодекса РФ и Инструкцией ГТК России от 7 февраля 2001 г. N 131.
Оптимизация НДС при экспорте товаров
Если вы экспортируете товары, работы или услуги, то ставка НДС отличается от обычной и составляет 0%. Нулевая ставка означает, что отгруженные на экспорт товары освобождены от налога условно. Иными словами, чтобы использовать нулевую ставку, вы должны подтвердить факт экспорта.